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承诺交出外国人账户资料 瑞士(Switzerland) 告别为银行客户保密时代

8_1日后世人想要通过一向以来被视为逃税天堂的瑞士(Switzerland)逃税,已经是一件不可能的事情,因为这个世界最大的离岸金融中心瑞士承诺,将自动向其他国家交出外国人账户的详细资料。这是全球打击逃税举措的最重大突破之一。

最近于巴黎举行的欧洲财长会议上,瑞士同意签署一项有关自动交换信息的全球新标准。这是一次决定性的举措,象征着瑞士告别几百年来坚持保护银行客户隐私的做法。

这对各国政府而言是巨大的进步。在全球金融危机和一连串税务丑闻后,它们发起了一场联合打击逃税的行动。

如果要“撬开”纳税人的隐秘账户,瑞士的配合至关重要,因为该国为银行客户保密的传统由来已久,而且它的财富管理行业也很庞大,总共管理着2.2万亿美元的离岸资产。

这份在巴黎经合组织(OECD)签署的宣言要求各国收集并交换银行账户信息、公司的实益拥有权及其他法律结构(如信托)。瑞士政府表示,协议突显出它整治税务欺诈和逃税的决心。

瑞士银行家协会(Swiss Bankers Association)表示:“只要所交换信息仅与税收目的有关,瑞士的银行愿意与其他金融中心自动交换信息。”

与瑞士一起签署协议的还有至少44个国家,其中包括其他经合组织国家、20国集团(G20)成员国以及开曼群岛和泽西岛等离岸中心。这项全球性标准由经合组织制定,并得到20国集团支持。

其他离岸中心预计将面临施压,被要求配合。经合组织今年可能列出一份不签署信息透明协议国家的黑名单。

据了解,一些离岸账户户主已将资金转移到少数几个抵制透明举措的离岸中心,如巴拿马(Panama)和迪拜(Dubai)。


瑞士是欧洲的世外桃源,欧洲的富人们本来就愿意把金银财宝放在这个地方,加之瑞士人善于理财,又极守信誉,所以使得瑞士的银行业很快就发展起来。

第二次世界大战期间,德国纳粹迫害犹太人,犹太人就把大批钱财存放到了瑞士。为了防止纳粹追查犹太人的财产,瑞士出台了《银行保密法》,规定银行必须为客户的存款和财产情况保密,任何人不得向包括国家税务、司法机构在内的任何部门、个人提供客户的存款等情况,违者将构成犯罪。

由于瑞士《银行保密法》要求严格保护客户隐私,长期以来瑞士恪守银行保密传统,赢得了全球客户的信赖,成为吸收离岸财富最多的国家之一。由于瑞士银行保密制度缺乏透明度,这也为非法资金大开方便之门。

保密不利打击黑金
瑞士曾遭各国抵制

依据瑞士银行业保密法,瑞士的银行不得向政府或第三者透露客户的任何资讯,就算是家属都绝不可以,除非案件涉及成案的犯罪调查,在法律机关要求下,银行保密制度则遵从于法律。美国法律视逃税为犯罪,瑞士法律只视为严重违法。

另外,瑞士银行亦曾经因为拒绝在客户逃税向各国交出客户资料的问题上引起欧盟各国的不满,因而令欧盟各财长达成协议,对瑞士银行实行金融制裁,因而令瑞士银行出台了相应的措施以改变自身的形象。他们对银行机制做了更新,参加打击黑金、配合搜查,退还别的国家贪污赃款等。

由于任何银行或其雇员或代理机构不正确地泄漏任何客户的保密信息将可能面临剥夺人身自由的刑事处罚,因此,这一法律规定只有在特殊和严格界定的情况下才可能获得有限的例外。